...对方已做好厂房并安装了主要设备,要求我方出流动资金
问：我想咨询一下：我和一家公司准备合作开发一个项目，对方已做好厂房并安装了主要设备，要求我方出流动资金和部分设备改造资金以及技术管理等，由我方控股。
开设EVA拖鞋厂的预算大约为200万元人民币。 主要设备，即EVA一次射出成型机，需要45万元，这种机器通常在晋江安海有售。 设备配件大约需要10万元，同时模具按每套1万元计算，针对6个不同号码的拖鞋模具，总计需要6万元。
废旧塑料再生造粒过程相对简单，主要将塑料转换为不同形态，对知识和厂房要求不高。该行业投资灵活，可根据现有条件调整。设备安装调试至生产周期通常为3至5天，项目从投资到收益周期短，稳定性好，是快速见到成效的项目。
固定资产投资主要是指使用期限较长，并且能在使用过程中保持原来的物质形态的资产，包括无形资产如专利权，非专利技术，商标权，版权，土地使用权，商誉和递延资产，房屋，设备等等。
现金盘盈处理的依据?
1、现金盘盈一般记入“营业外收入”科目处理。现金盘盈的基本处理原则 现金盘盈是指在现金盘点过程中，实际库存现金数量超过账面记录的数量。对于这种情况，会计上一般将其视为企业的一种非常规收益，因此通常记入“营业外收入”科目。这一处理方式遵循了会计准则对于非日常活动产生的经济利益流入的归类原则。
2、咨询会计专家：如果你无法找到明确支持的法律依据，你可以咨询会计专家或税务专家，向他们解释你的情况并寻求建议。他们可能能够提供相关法律政策的引用或解释，并为你提供正确的指导。向公司内部相关部门寻求帮助：如果你的领导要求提供法律依据，你可以咨询公司的法务部门或财务部门，寻求他们的支持和建议。
3、现金盘盈应贷记“营业外收入”科目。现金盘盈根据现金保管人确认的现金盘点表（包括倒推至基准日的记录）和现金保管人对于现金盘盈的说明等进行认定。现金盘盈的会计处理：现金盘盈一般是企业管理制度的疏失和收款人员的工作失误造成，不存在恶意作弊的问题，因此一般的现金盘盈应贷记“管理费用-其他”科目。
4、对于现金盘盈，通常是由企业管理制度的疏漏或收款人员的工作失误导致，没有恶意作弊的情况，这种情况下，应将现金盘盈记入“管理费用-其他”科目。然而，若因客户原因多收款且无法退还，导致的现金盘盈，则应计入“营业外收入”。
学习篇—投资估算编审规程
1、《建设项目投资估算编审规程CECA/GC-1 2015》旨在提升项目决策阶段工程造价咨询成果质量，规范建设项目投资估算文件的编制。此规程对于深入了解投资估算费用构成与编制方法，形成合理合规造价成果文件具有重要意义。规程由非营利性社会组织中国建设工程造价管理协会（CCEA）编制，重点聚焦建设成本的研究。
2、十一）从事建设工程技术经济分析和评价、建设工程投资估算、工程概预算编制和审查、投资指标和工程概预算定额、费用定额制订等工作的工程技术人员，须具备下列条件之一： 作为主要完成人完成过本专业某一分支的二级工程项目的工程造价的编审和管理，任务完成较好。 参加过全省统一定额等计价依据的编制和管理。
3、十一）从事建设工程技术经济分析和评价、建设工程投资估算、工程概预算编制和审查、投资指标和工程概预算定额、费用定额制订等工作的工程技术人员，须具备下列条件之一：作为主要完成人完成过本专业某一分支的二级工程项目的工程造价的编审和管理，任务完成较好。 参加过全省统一定额等计价依据的编制和管理。
银监会《流动资金贷款需求量的测算参考》计算公式
银监会《流动资金贷款需求量的测算参考》计算公式是：营运资金量-上年度销售收入×（1-上年度销售利润率）×（1+预计次数）。其中，营运资金周转次数=360/（存货周转天数+应收账款周转天数-付账款周转天数+预付账款周转转天数）。周转天数=360/周转次数。
银监会《流动资金贷款需求量的测算参考》计算公式是：营运资金量-上年度销售收入×（1-上年度销售利润率）×（1预计次数）。其中，营运次数=360/（存货周转天数应收账款周转天数-付账款周转天数预付账款周转转天数）。周转天数=360/周转次数。
银监会《流动资金贷款需求量的测算参考》并未直接提供一个具体的计算公式。流动资金贷款需求量的测算通常涉及多个因素，包括但不限于企业的生产经营规模、业务周期、营运资金周转率、预期销售收入增长、存货和应收账款管理等。
首先，估算资金量是基础。借款人营运资金涉及现金、存货、应收账款、应付账款等，需要预测各项周转时间变化。公式1和2都可用于计算，但公式2（营运资金量=销售收入净额/（平均流动资产-平均流动负债）在实践中更为常用。周转天数的计算公式是：周转天数=360/周转次数。
计算公式：企业自有资金=资产-负债 企业自有资金=所有者权益 各个企业由于生产资料所有制形式和财务管理体制的不同，取得自有资金的渠道也不一样。
流动资金贷款自主支付时限
1、从一般规定来看，流动资金贷款的期限原则上不超过三年，对于经营现金流回收周期较长的，可适当延长贷款期限，最长不超过五年。然而，这一规定主要关注的是贷款的期限，而非直接针对自主支付时限。在实际操作中，借款人应严格按照贷款合同约定的用途、期限等关键条款使用贷款资金，并在规定的时间内归还。
2、该流贷可以自主支付。对于流贷1000万的支付方式，根据银保监会发布的《流动资金贷款管理暂行办法》修订意见稿，规定了支付对象明确且向借款人某一交易对象单笔支付金额超过1000万元人民币时，应采用受托支付方式1。这意味着在借款人紧急用款场景下，贷款人可以选择受托支付方式来支付贷款。
3、期限与利率： 流动资金贷款期限一般不超过三年，特殊情况可延长，利率需遵循市场化原则，由借贷双方协商确定。 申请与调查： 贷款申请需满足特定条件，贷款人需进行尽职调查，评估借款人的信用状况、经营计划等，小微企业可适当简化调查流程。
4、关于受托支付：原则上是当天要发放给借款人交易对手，但因客观原因当天不能支付的（例如放款时间已经柜台已经下班了等等），贷款人应在下一工作日完成受托支付。
